A) TÁRSADALOMBIZTOSÍTÁSI RENDSZERBE TÖRTÉNŐ VISSZALÉPÉS
2009. július 9.-től megváltozott jogszabályok jelentős módosítást tartalmaznak a magánnyugdíjpénztári tagok társadalombiztosítási rendszerbe történő visszalépésére. A módosítással érintett pénztártagok köre a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyeletétől (PSZÁF) 2009. szeptember 30-ával tértivevényes levélben kap értesítést. A visszalépéshez szükséges nyomatatványok (3 féle) internetes oldalunkon a Nyomtatványok menüpont/Magánpénztári Ágazat Nyomtatványai címszó alatt letölthetők:
1. Nyilatkozat a TB-be visszalépésről 2009. január 1. előtt 52. életévét betöltöttek részére.
2. Nyilatkozat a TB-be visszalépésről 2009. július 9-ét megelőzően megállapított 75%-os öregségi nyugellátás esetén.
3. Nyilatkozat a TB-be visszalépésről 2009. július 9-ét megelőzően egyösszegű szolgáltatást igénybe vett öregségi nyugdíjas esetén
4. Nyilatkozat a tagdíj kiegészítés visszaigényléséről.
A TÁRSADALOMBIZTOSÍTÁSI NYUGDÍJRENDSZERBE TÖRTÉNŐ VISSZALÉPÉS ÉS NYUGELLÁTÁS MÓDOSÍTÁSÁNAK HATÁRIDEJE 2009. DECEMBER 31. A HATÁRIDŐ ELMULASZTÁSA JOGVESZTÉSSEL JÁR. A határidő lejártát követően kezdeményezett kérelmek esetében nincs lehetőség a teljesítésre.
I. A VISSZALÉPÉS LEBONYOLÍTÁSI MENETE
1.) a társadalombiztosítási nyugdíjrendszerbe történő visszalépés feltételei:
a.) Visszalépésre jogosult, aki az alábbi együttes feltételeknek megfelel:
a.) Önkéntes döntéssel (nem pályakezdőként) vált a magánnyugdíjpénztár tagjává.
b.) 2008. december 31. napjáig betöltötte 52. életévét. (1956. és azt megelőző születési dátum.)
c.) Társadalombiztosítási nyugellátásban nem részesül.
2.) A magánpénztártagnak igényét rendszeresített nyomtatványon kell benyújtani a Vasutas Önkéntes- és Magánnyugdíjpénztárhoz (1145 Budapest, Colombus u. 35. vagy levelezési cím: 1590 Budapest Pf. 83.)
3.) A benyújtás történhet: tértivevényes levélben vagy személyesen az ügyfélfogadási időben.
4.) Ha a kötelező nyugdíjjárulék felett a pénztártag vagy a munkáltató kiegészítette a magánnyugdíjpénztári alaptagdíjat, akkor a tagdíj – kiegészítésről egy külön nyomtatványon kell rendelkeznie.
A tagdíjkiegészítés összegéről a pénztártag két lehetőség közül választhat:
a.) Kéri a tagdíjkiegészítés visszafizetését, ebben az esetben a kifizetés adóköteles.
b.) A tagdíj – kiegészítés összegét önkéntes nyugdíjpénztárába utaltatja, ebben az esetben nem keletkezik adófizetési kötelezettség.
Az Egyéni Nyugdíjszámító Program elérhető a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete honlapján (www.pszaf.hu) a Fogyasztóknak menüpont alatt.
II. A MÁR MEGÁLLAPÍTOTT NYUGELLÁTÁS MÓDOSÍTÁSÁNAK LEBONYOLÍTÁSI MENETE
1.) Az a személy, akinek a társadalombiztosítási nyugellátásról szóló 1997. évi LXXXI. Törvény (Tny.) 12.§-ának (7) bekezdése alapján saját jogú öregségi nyugellátását 75 %-os mértékben állapították meg, 2009. december 31. napjáig kérheti nyugellátása összegének a Tny.12.§.(6) bekezdésének alkalmazásával történő módosítását, vagyis a 100 %-os összegben történő megállapítást, amennyiben az igénybevett szolgáltatás teljes összegét visszafizeti.
2.) A magánpénztártagnak igényét rendszeresített nyomtatványon kell benyújtani a Vasutas Önkéntes- és Magánnyugdíjpénztárhoz (1145 Budapest, Colombus u. 35. vagy levelezési cím: 1590 Budapest Pf. 83.)
3.) A benyújtás történhet: tértivevényes levélben vagy személyesen az ügyfélfogadási időben.
4.) Ha a kötelező nyugdíjjárulék felett a pénztártag vagy a munkáltató kiegészítette a magánnyugdíjpénztári alaptagdíjat, akkor a tagdíj – kiegészítésről egy külön nyomtatványon kell rendelkeznie.
A tagdíjkiegészítés összegére a I. fejezet 4. pontja az irányadó.
5.) A Nyugdíjpénztár a kérelmet a beérkezéstől számított 8 napon belül megvizsgálja. Amennyiben a feltételek nem állnak fenn, erről tértivevényes levélben értesíti a kérelmezőt.
6.) Ha a feltételek fennállnak, a Nyugdíjpénztár tértivevényes levélben értesíti a pénztártagot, hogy az igénybe vett szolgáltatás teljes összegét (az esetleges tagdíj kiegészítést is) a módosítási kérelem benyújtásától számított 30 napon belül (időpont meghatározás) köteles visszafizetni a Magánpénztári Ágazat folyószámlájára.
7.) Amennyiben a pénztártag a Nyugdíjpénztár által közölt időpontig nem fizeti vissza az igénybe vett szolgltatás teljes összegét, a módosítás kérelmet tértivevényes levélben el kell utasítani.
NEM VÁLTOZOTT A ROKKANTSÁGI NYUGELLÁTÁSRA JOGOSULT MAGÁNPÉNZTÁRI TAG ÉS A 120 HÓNAPOT MEG NEM HALADÓ PÉNZTÁRTAGSÁGI JOGVISZONNYAL RENDELKEZŐK TÁRSADALOMBIZTOSÍTÁSI RENDSZERBE TÖRTÉNŐ VISSZALÉPÉSI LEHETŐSÉGE!
B) ÁTLÉPÉS
A pénztártagok érdekeinek védelmében jelentősen változtott a magánnyugdíjpénztárak közötti átlépési szabályozás.
A magánnyugdíjpénztár-váltás (belépési és átlépési) nyilatkozatok kitöltésével kezdődik, hiszen a döntésről mind a jelenlegi, mind a leendő pénztárat értesíteni kell. Az átlépni kívánó tagnak alá kell írnia az átlépési nyilatkozat mellékletét képező útmutatót (PSZÁF 6/2009 sz.) 3 példányban, amivel tanúsítja, hogy megismerte és tudomásul vette a kockázatokat és a szabályokat. Az útmutatóhoz az érintett pénztár (átadó vagy átvevő) köteles írásban csatolni az átlépéssel érintett pénztárak legfőbb hozammutatóit.
Az átlépés feltétele a 6 hónapos tagsági viszony megléte.
A tagsági jogviszony minden esetben a hónap utolsó napján szűnik meg, ha 10 munkanappal az adott hónap vége előtt jelezi a pénztártag váltási szándékát.
Fontos tudnivaló, hogy ha az átlépési folyamat megkezdődött de nincs aláírva valamennyi dokumentum akkor lemondható az átlépési szándék.
Az átlépés minden esetben költségekkel jár, amelyet az átadó pénztár az egyén számlaegyenlegéből von le. Amennyiben több mint 2 éves a tagsági viszony az elhagyni kívánt pénztárban, akkor legfeljebb az egyéni számla egyenlegének egy ezreléke vonható le.
Más a helyzet, ha a pénztártag nem rendelkezik 2 éves tagsági viszonnyal és a költségek meghaladják az egyéni számlakövetelés egy ezrelékét. Ekkor az átadó pénztár az átlépési költségen felül átlépési díjat is felszámol. Ennek összege legfeljebb ötezer forint lehet, amit külön kell a pénztártagnak befizetni. Ha az átlépési költség nem haladja meg az egyéni számla egy ezreléket, akkor az átlépés díja az egyén számla egy ezreléke.
Az átadó pénztárban eltöltött két éves tagsági jogviszony megállapításakor nem kell figyelembe venni a 2009. július 9-e előtt megtörtént átlépéseket és belépéseket.
Az átlépésről hozott döntést megelőzően mindenképpen érdemes megvizsgálni mind a jelenlegi, mind a választott pénztár portfolióinak kockázatosságát, befektetési politikáját és egyéb mutatóit. (a befizetések tartalékok közötti megoszlása, a vagyon- és letétkezelési díjak mértéke, az elmúlt tíz év hozamrátáját)
Az összehasonlításban jelentős segítséget nyújthat a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyeletének táblázata, amelyben az összes magánynyugdíjpénztárról megtalálhatók a fontosabb adatok.
A pénztártagnak az átlépéssel kapcsolatos döntés meghozatala elött mérlegelenie kell a hozamgarantált tőkével kapcsolatos 2010. január 1.-jétől kapcsolatos jogszabályi rendelkezéseket is, amelyet a PSZÁF útmutatójának II/2.része részletesen tartalmaz.
